——白話聊遺囑、特留分，還有保險在傳承裡的角色
很多家庭不是感情不好，而是對「公平」的想法不同，最後在遺產分配上翻臉。
依法來說，如果沒有立遺囑，配偶與子女的繼承比例其實早就寫在法律裡。但一旦有人覺得「這樣不合理」，衝突就很容易出現。
遺囑很重要，但它不是萬能
不少人以為，只要立了遺囑，財產想怎麼分都可以。
但實際上，法律還設有一個保障制度，叫做 「特留分」。
簡單說就是：
就算有遺囑，某些法定繼承人，仍然依法享有「最低可繼承比例」，這部分是無法完全剝奪的。
因此，遺產本身越多，被主張特留分的空間也越大。
常見的規劃方向（概念說明）
這樣的安排，通常能讓遺產結構更單純，也降低日後爭議的機會。
兩個一定要注意的重點
使用保險進行傳承規劃雖然巧妙，但必須注意兩個前提，否則可能功虧一簣：
避免贈與稅問題： 在「生前」把錢放進保單，如果操作不當（例如躉繳大筆金額），可能會被視為「贈與」。因此，規劃時必須在每年244萬的贈與稅免稅額度內進行，例如每年投入244萬，分10年投入，就能合法轉移2440萬的資產，而無贈與稅問題。
避免被認定為「實質遺產」： 如果是在短時間內（例如重病、臨終前）才突然投入大筆資金購買保單，且意圖明顯是為了規避遺產稅或特留分，在實務上仍有可能被法院挑戰，認定為「實質遺產」而遭課稅或要求分配。
結語
傳承，重點從來不是算得多精
真正好的資產傳承，不是讓家人事後對簿公堂，而是：
在法律允許的範圍內，
把資產清楚、安穩地交到想交付的人手中。
